Công ty TNHH Thanh Bắc Thời Trang trụ sở tại quận Tây Hồ TP Hà Nội. Công ty có chi nhánh tại TPHCM (gọi tắt là Chi nhánh TBF), địa chỉ ở đường Nguyễn Trãi quận 1.
Từ tháng 12/2007 đến tháng 12/2013, Lư Thị Quốc Ninh làm giám đốc Chi nhánh TBF. Trong thời gian điều hành hoạt động của chi nhánh, Ninh yêu cầu Thủy (nhân viên kế toán tổng hợp của Chi nhánh TBF) bỏ bớt nhiều khoản thu thực tế, ghi giảm số lượng, trị giá đồng hồ, mắt kính các loại xuất xứ từ nước ngoài đã bán ra để giảm số thuế phải nộp cho Nhà nước.
Kết quả giám định cho thấy trong năm 2012, hai bị can Ninh và Thủy đã khai giảm doanh thu hơn 13,4 tỷ đồng trong hồ sơ khai báo thuế, làm Nhà nước thất thu hơn 1,34 tỷ đồng tiền thuế giá trị gia tăng.
Ngoài ra, cơ quan điều tra cũng phát hiện năm 2011 và năm 2013 Chi nhánh TBF có bảng kê doanh thu thực tế cao hơn doanh thu khai báo thuế, nhưng do không thu được chứng từ nội bộ thể hiện doanh thu thực tế để đối chiếu nên chưa làm rõ, xử lý.